Что Может Продавать Самозанятый Без Сертификата?

Что Может Продавать Самозанятый Без Сертификата
В своём магазине или через соцсети можно продавать без документов о качестве — Все продукты, товары и техника должны быть безопасны для людей и природы. Поэтому на пищевую продукцию, некоторые товары и материалы есть технические регламенты — требования к их качеству.

  • перечень продукции, для которой нужен сертификат ;
  • и перечень продукции, для которой нужна декларация,

Самозанятые часто создают товары, на которые нужны документы о качестве. Например, декларации нужны на кухонные принадлежности, посуду, мыло, чай и любую еду, а сертификат нужен на детские игрушки. Но декларации и сертификаты выдают только ИП и юрлицам.

Добровольной сертификации для самозанятых тоже нет. И в то же время у самозанятых пока что вообще нет обязанности получать документы на качество своего товара. Поэтому самозанятые могут продавать без документов хоть котлеты, сделанные дома на кухне. Однако многие товары, которые потенциально могут навредить людям, и так запрещены для самозанятых: товары не должны быть маркируемыми в Честный ЗНАК и подакцизными.

На деле выходит, что самозанятым нельзя торговать одеждой, обувью, духами, постельным бельём, полотенцами, скатертями, антисептиками, молоком, мороженым, сыром, вином и табаком. Это правила из ст.4 Закона № 422-ФЗ. Статья: какой товар можно продавать самозанятым, а какой нет ! И главное — отсутствие обязанности оформлять документы совсем не означает, что самозанятый не отвечает за качество своего товара.

  1. Качество любого товара должно соответствовать целям, для которых он предназначен.
  2. Например, котлета должна быть такой, чтобы ей нельзя было отравиться.
  3. А детская игрушка такая, чтобы ребёнок не порезался.
  4. Бусы ручной работы не могут краситься и оставлять волдыри.
  5. Это требования к качеству товара на продажу из ст.469 ГК РФ.

Если покупатель отравится котлетой или испачкает бусами платье, самозанятому придётся вернуть деньги и, что может оказаться более накладным, заплатить за лечение или новое платье. Про ответственность за плохой товар говорится в ст.475, 1064 и 1084 ГК РФ.

  1. Запрашивать у продавцов и сохранять копии сертификатов и деклараций на материалы и ингредиенты, из которых будет сделан свой товар: ткани, пуговицы, фанеру, мясо, молоко. А их действительность можно проверить в Едином реестре на сайте Росаккредитации, Если вдруг что, это подтвердит качество собственного товара. Например, хорошо сохранить сертификат на фанеру, из которой сделали кухонные доски.
  2. Делать на продукцию бирки с составом и датой изготовления. Так покупатели не съедят еду, на которую у них аллергия или просроченную. А к товарам прилагать инструкцию по безопасному использованию, подойдёт даже короткая и непохожая на заводскую.

Статья: как продавать хендмейд и не нарушить закон А вот если налог для самозанятых применяет ИП, то он обязан получить документы о качестве, для него все поблажки не действуют. Даже если это не масштабные продажи, а розница в собственном магазинчике. 🎁 Новым ИП — год Эльбы в подарок Год онлайн-бухгалтерии на тарифе Премиум для ИП младше 3 месяцев Попробовать бесплатно

Что могут шить самозанятые?

Какую одежду можно продавать самозанятым — Меховые изделия:

  • Шапки и шарфики
  • Рукавицы и перчатки
  • Одежду с меховой отделкой, куртку с меховым воротником или пальто с меховыми манжетами
  • Сумки, покрывала и декоративные подушки

Это значит, что самозанятый может продавать готовые меховые шарфы и сумки, сшитые своими руками. Еще можно продавать любые изделия из искусственного меха. Обувь, Тут самозанятым не повезло: никаких исключений нет, любую обувь придется изготавливать на заказ.

  1. Прочая одежда.
  2. Тут запретов не так много.
  3. Самозанятый может шить и продавать футболки, платья, толстовки, юбки, брюки, джинсы, пиджаки или нижнее белье.
  4. Главное, чтобы изделия были не кожаными.
  5. А вот кожаные сумки и кошельки продавать можно.
  6. Если продаете одежду, лучше следить за изменениями законов на сайте «Честный знак»,

Маркировку ввели для отдельных товаров легкой промышленности, но требования могут расширить, например добавить в список футболки или меховые шарфы. Тогда продавать их будет уже нельзя.

Что относится к товарам собственного производства?

Что такое товар собственного производства — Самозанятые.рф Товар собственного производства — товар, который создан своими руками с помощью покупных материалов. Доработка и продажа изделий допустима. Главное, чтобы вклад в процесс был существенным и изменил стоимость конечного продукта. (Пока оценок нет) Загрузка. Выплаты самозанятым Проведем оплату, составим отчетность,уплатим налоги и поможемс документами. И все это — за 0₽ в месяц. Надежные исполнители Найдите проверенного самозанятогоисполнителя в нашем новом мобильном приложении.

Проверка самозанятого Проверьте самозанятогопо ИНН онлайн. Заказы для самозанятых Скачайте приложение Маркетплейси начините выполнять задания уже сегодня. Все необходимое в Кошельке Принимайте оплату, формируйте чеки исчета, ведите статистику и выводитеденьги на карту. Все это в одном сервисе! Эквайринг Подключите эквайрингдля самозанятых и полностьюавтоматизируйте платежи на сайте.

Это бесплатно. Читать подробнее: Что такое товар собственного производства — Самозанятые.рф

Можно ли самозанятым продавать еду?

В рамках антикризисной программы государство раздает самозанятым гранты на развитие сельского хозяйства. Но есть проблема: самозанятые не могут сертифицировать продукцию собственного производства. А значит, увеличить продажи за счет реализации в кафе, ресторанах и на маркетплейсах.

  • Юрист, магистер юриспруденции, в прошлом — практикующий адвокат, сегодня — диджитал-журналист Получается, что самозанятые могут продавать свою пищевую продукцию без документов о соответствии.
  • Кроме продукции из Распоряжения Правительства № 792-р.
  • И это не нарушает законодательство.
  • И даже если покупатель-физлицо пожалуется на некачественную продукцию самозанятого в Роспотребнадзор, плательщику НПД ничего не будет: Роспотребнадзор не проводит в отношении них контрольно-надзорные мероприятия.

Самозанятый может поставлять свою несертифицированную продукцию любым покупателям. А вот его покупатели — юрлица и ИП не могут продавать эту продукцию без документов о соответствии: за это им грозят штрафы, например по ст.14.45 или 14.4 КоАП РФ. И поскольку самозанятый не может получить эти документы сам, обязанность по их получению переходит на его покупателей — юрлиц или ИП.

Нужно быть готовым к тому, что Роспотребнадзор может отказать, потому что самозанятый не обязан (и не может) сертифицировать свою продукцию.Зато самозанятому не откажут в частном сертификационном центре или лаборатории — они тоже выдают отказные письма. Так что он может обратиться туда и получить письмо платно.

Рекомендую только заранее связаться с несколькими центрами и уточнить детали. Обеспечить соблюдение всех требований регламента «О безопасности пищевой продукции» на обычной кухне невозможно, независимо от статуса и налогового режима бизнесмена. Соответственно, и получить разрешительную документацию в этом случае может быть проблематично.

Если же самозанятый арендует помещение, чтобы производить пищевую продукцию (например, маленький цех), то ему лучше проследить, чтобы оно соответствовало санитарным правилам и иным нормам, например, СанПиН 2.3.2.2362-08 и 2.3.2.1324-03 и закону о санэпидблагополучии населения. Медицинскую книжку самозанятые тоже не обязаны оформлять.

По закону она нужна только некоторым сотрудникам организаций, деятельность которых связана с производством, хранением, транспортировкой и реализацией пищевых продуктов и питьевой воды, воспитанием и обучением детей, коммунальным и бытовым обслуживанием населения.

В чем минусы самозанятости?

Плюсы и минусы самозанятости для сотрудников и руководителей Специальный налоговый режим для самозанятых лиц действует в России с 2019 года. С середины 2020 года налог на профессиональный доход стал доступен на всей территории страны, и применять режим разрешено с 16 лет.

  • Но всегда ли самозанятость выгодна сотрудникам и руководителям? Подробности в статье Open Academy.
  • Процесс регистрации для самозанятых лиц максимально упрощён — достаточно зарегистрироваться в приложении «Мой налог».
  • Также для них предусмотрен минимум платежей.
  • Самозанятые платят лишь определённый процент с дохода: 4 % при работе с физлицами либо 6 % при сотрудничестве с ЮЛ и ИП.

При отсутствии дохода налог платить не нужно. Вид деятельности можно изменить. В случае необходимости от статуса самозанятого легко отказаться в пару кликов. Плюсы самозанятости, помимо вышеперечисленных:

  • Неограниченное число клиентов. Можно одновременно работать с несколькими заказчиками.
  • Отсутствие трудовых правоотношений. Не требуется соблюдать правила внутреннего трудового распорядка.
  • Простота учёта. Не нужно вести бухгалтерию и сдавать налоговые декларации, учёт доходов ведётся в приложении, налог начисляется и уплачивается автоматически. Отсутствуют взносы в ПФР и ФОМС.
  • Отсутствие онлайн-кассы. Чеки формируются в приложении, и нет необходимости в приобретении ККТ.
  • Приём оплаты на дебетовую карту. Не нужно открывать специальный расчётный счёт, для приёма платежей можно использовать обычный счёт физического лица.

Плата за подключение к Пакету услуг «Первый шаг» — 0 руб. Открытие и обслуживание первого счета в рублях РФ — 0 руб. Внутрибанковские переводы на счета юридических лиц и ИП — 0 руб.3 (Три) платежа в другие банки на счета юридических лиц и ИП — 0 руб. К Пакету услуг «Первый шаг» могут быть подключены только новые клиенты, не имеющие открытых расчетных счетов в Банке «Открытие».

  1. Обязательными условиями подключения и обслуживания в рамках Пакета услуг являются выпуск корпоративной карты и подключение к системе ДБО Банка.
  2. Обслуживание корпоративных карт «Бизнес карта»: первые 6 мес.
  3. Бесплатно, с момента совершения первой транзакции по карте, далее 149 руб.
  4. Ежемесячно.
  5. Категория карт может быть изменена.

Услуги, не включенные в Пакет услуг, предоставляются в соответствии с условиями Сборника тарифов. Полные условия обслуживания, оформления и использования карт указаны в Из минусов НПД нужно отметить, что:

  • Стаж работы по НПД не учитывают. Для формирования пенсионных накоплений самозанятому нужно самостоятельно оформить договор с ПФР. Однако разрешено совмещать самозанятость и деятельность по трудовому договору с сохранением стажа, если работодатели разные.
  • Ограничения по сумме. Предельный доход самозанятого — 2,4 млн рублей в год. При превышении суммы самозанятость аннулируется. Потребуется уплатить налог 13 % с суммы свыше и подать декларацию 3-НДФЛ.
  • Отсутствие трудовых льгот. Самозанятые лица не вправе претендовать на оплату больничного листа или отпускных. Для них не предусмотрен стандартный соцпакет.
  • Запрет на найм сотрудников. Самозанятый может привлекать помощников по договорам ГПХ. Однако оформлять трудовые правоотношения с помощниками запрещено.
  • Есть исключения по видам деятельности. В частности, самозанятые не могут выступать посредниками и не вправе перепродавать товары других производителей (полный перечень исключений — ст.4, ст.6 ).
Читайте также:  Сколько Нужно Мегабит В Секунду Для Просмотра Фильмов?

Получается, что сотруднику самозанятость выгодна, если он продаёт результат собственного труда, его доход не превышает годового лимита и ему не требуются социальные льготы. Основное преимущество работы с самозанятыми лицами для руководителей бизнеса — экономия бюджета.

  • Самозанятые самостоятельно оплачивают налоги.
  • Кроме того, руководители не обязаны осуществлять выплаты, предусмотренные Трудовым кодексом РФ.
  • В правоотношениях с самозанятым лицом руководитель бизнеса выступает заказчиком или клиентом, но не работодателем.
  • Весомый плюс — выполнение KPI.
  • В договорах с самозанятыми лицами чётко обозначают работы, которые обязан осуществить исполнитель.

То есть оплату осуществляют за реальный результат. К минусам самозанятости для заказчиков можно отнести то, что самозанятые сотрудники ничем не привязаны к месту работу. Фактически, при появлении более выгодного предложения, они могут прекратить сотрудничество.

Это значит, что руководитель должен уделить больше внимания мотивации и удержанию ценных сотрудников. Ещё один момент, который должны учитывать руководители-заказчики — обязательное отсутствие признаков трудовых отношений в сотрудничестве с плательщиками НПД. Соответственно, нельзя обеспечивать самозанятым сотрудникам постоянное рабочее место, устанавливать рабочий график и т.д.

В противном случае договор ГПХ могут переквалифицировать в трудовой, что чревато штрафами и доначислением налогов. С самозанятыми лицами проще оформить отношения — достаточно заключить договор подряда или оказания услуг, договор-оферту либо договор поставки при продаже собственноручно произведённого товара.

  1. Подтвердить самозанятый статус исполнителя. Необходимо прописать в договоре реквизиты справки о постановке на учет в качестве плательщика НПД. Данный документ самозанятый самостоятельно формирует в приложении.
  2. Обозначить отсутствие НДС. Плательщик налога на профдоход не оплачивает НДС.
  3. Уточнить, что заказчик не оплачивает НДФЛ и страховые взносы. Самозанятый исполнитель освобождён от данных выплат по условиям режима.
  4. Указать обязанности исполнителя. А именно — предоставлять чек из приложения в оговорённый срок и оговоренным способом, уведомлять об утрате статуса самозанятого и компенсировать расходы клиента при несвоевременном уведомлении.

Важно! Заказчик не может работать с исполнителем по режиму НПД, если он сотрудничал с ним же по трудовому договору в течение двух последних лет. Некоторые компании переводят сотрудников на самозанятость, чтобы уменьшить выплаты за работников. Но выявление таких фактов потребует уплаты всех обязательных выплат.

Как будут проверять самозанятых?

Вопрос: Каким образом проверяют деятельность самозанятого? Ответ: Путем проведения налоговой проверки, включая выездную проверку. А чтобы узнать об операциях самозанятого по банковским счетам, у проверяющих есть возможность запросить информацию у банков.

Что грозит самозанятым за перепродажу?

В законодательстве предусмотрены специальные штрафы для самозанятых за нарушение правил ведения деятельности. В нашей статье вы узнаете, за что могут оштрафовать самозанятого, какой размер штрафов и как избежать санкций. Штраф за невыдачу чека самозанятым Плательщики налога на профессиональный доход должны оформлять чеки через мобильное приложение «Мой налог», чтобы выдавать их покупателям и передавать сведения о расчетах в ИФНС (ст.14 Закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).

Применять в работе онлайн-кассы они не обязаны (п.2.2 ст.2 Закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ). Однако не запрещается выдавать покупателю кассовый чек дополнительно к чеку из приложения «Мой налог» (ст.4 Закона от 27.11.2018 № 425-ФЗ). Из общего правила предусмотрено одно исключение — плательщик налога на профессиональный доход не обязан передавать чек покупателю при торговле через посредников по договорам поручения, комиссии либо агентским договорам заказчик.

В этом случае обязанность по выдаче чеков лежит на посреднике (п.6 письма ФНС РФ от 20.02.2019 № СД-4-3/2899). В случае если самозанятый нарушил общеустановленный порядок и не выдал покупателю чек, то налоговики могут его оштрафовать по статье 129.13 НК РФ.

  1. Эта отдельная статья, которая предусмотрена специально для таких проступков.
  2. Часто на практике возникает вопрос: какой штраф могут наложить за нарушение правил? Размер штрафа за нарушение порядка или сроков по передаче в ИФНС сведений о произведенных расчетах составляет: • за первое нарушение – 20 процентов от суммы расчета; • за повторное нарушение в течение полугода – 100 процентов от суммы расчета.

Штраф за неуплату налога самозанятым Самозанятые обязаны перечислить в бюджет налог на профессиональный доход в срок не позднее 25-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом. К примеру, 25 марта 2021 года граждане платят налог за февраль 2021 года, а зарегистрированные в январе 2021 года — за период с даты регистрации по 28 февраля 2021 года.

В случае если 25-е число выпадает на праздничный или выходной день, срок уплаты переносится на первый рабочий день. Такой порядок предусмотрен в п.7 ст.6.1 НК РФ и распространяется на все налоги, в том числе на налог на профессиональный доход. За несвоевременную уплату налогов, установленных законодательством, штраф не предусмотрен.

Вместо этого налоговики начисляют пени на размер задолженности и в течение 10 календарных дней выставят в приложении «Мой налог» требование об уплате долгов. Пени считают начиная со дня, который следует за датой уплаты налога и до момента погашения задолженности.

  • В расчет берут каждый календарный день просрочки платежа, включая выходные и нерабочие дни.
  • Размер пени считают следующим образом: • с 1-го по 30-й день – в размере 1/300 ставки рефинансирования, действовавшей в период просрочки; • с 31-го дня – в размере 1/150 ставки рефинансирования, действовавшей в период с 31-го календарного дня просрочки.

Штраф самозанятым за перепродажу товаров Граждане и индивидуальные предприниматели вправе стать самозанятыми и платить налог на профессиональный доход, если продают продукцию собственного производства. Продавать покупную продукцию на спецрежиме законом прямо запрещено.

  • Об этом говорится в подпункте 2 п.2 ст.4 Закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ.
  • В связи с этим при перепродаже приобретенных товаров потребуется заплатить налог по основной системе налогообложения.
  • Например, это может быть НДФЛ или единый налог УСН.
  • Если самозанятый заплатит с доходов от перепродажи товаров налог на профессиональный доход, штрафов не будет.

Однако инспекторы при проверке могут пересчитать и доначислить налоги, а также посчитать пени. Как избежать штрафа самозанятым Для того чтобы избежать штрафов, необходимо соблюдать все требования, которые предъявляются к самозанятым. В частности: • работать самостоятельно и не иметь в штате сотрудников; • вести виды деятельности, которые разрешены на спецрежиме; • получать доходы, которые за год не превышают 2,4 млн рублей.

  1. В случае если все вышеперечисленные требования выполняются, при ведении деятельности потребуется своевременно и в полном объеме вносить данные о продажах в приложение «Мой налог» и выдавать клиентам чеки.
  2. По итогам месяца потребуется своевременно уплачивать в бюджет указанную в приложении сумму налога.

Чтобы случайно не пропустить очередной платеж, настройте автоплатежи через приложение ФНС или банк. Автор: Максим Безбородов

Что если у самозанятого нет дохода?

Если дохода не было, какой будет налог? Нет доходов – нет налога. Самозанятый платит налоги только с тех поступлений, которые получил за работу. Если поступлений в этом месяце не было, налоги за дни «простоя» платить не нужно.

Что будет если самозанятый будет перепродавать товар?

Что будет, если нарушить условия торговли на маркетплейсах — За нарушение требований площадка заблокирует продавца, а налоговая лишит его статуса плательщика НПД. И это еще не все. Если самозанятый будет перепродавать товары и это обнаружит налоговая, то права использовать этот налоговый режим он лишиться задним числом.

  1. Таким образом, все сделки, которые были совершены со дня снятия учета, будут облагаться НДФЛ 13%.
  2. Также после того, как самозанятый утратит право на НПД, он должен будет начислить страховые взносы.
  3. Еще надо будет отчитаться о доходах, которые продавец получит уже после утраты льготного статуса.
  4. Для этого нужно будет подать в налоговую декларацию 3-НДФЛ.

Пример: Самозанятый Антон П. решить дополнить свой ассортимент чайниками, которые он купил для перепродажи. За три месяца он продал чайников на 100 тысяч рублей. Как самозанятому ему было начислено 4 тысячи рублей налога. Но налоговая узнала о перепродаже товара.

Как доказать что товар собственного производства?

Товары собственного производства: что это, какие разновидности бывают Читатель Сергей спрашивает: «Собираюсь открыть ИП, буду варить велопарковки у себя в гараже. Клиенты — в основном магазины и кафе, куда можно приехать на велосипеде. Подойдет ли мне налог на профессиональный доход, если я буду изготавливать велопарковки сам? Будет ли это считаться товаром собственного производства?» Однозначного ответа в законодательстве на вопрос, что такое «товары собственного производства», нет.

  1. Зато в ГОСТе можно найти определение производства — это все операции и виды контроля, связанные с получением, приемкой и обработкой исходных материалов, упаковкой, реализацией, хранением и отгрузкой продукции.
  2. По общему правилу под товарами собственного производства налоговая понимает продукцию, которую произвел конкретный человек, а не купил для дальнейшей перепродажи.
Читайте также:  Зачем Нужно Тз Для Разработки По?

Получается, что велопарковки, изготовленные своими руками, попадают под понятие «товары собственного производства». Их можно изготавливать и продавать, применяя налог на профессиональный доход — НПД. Эксперты Тинькофф отвечают на вопросы читателей по налогообложению, законам, трудовым спорам и другим проблемам в бизнесе.

Чтобы мы разобрали вашу ситуацию, пишите на, Если человек делает своими руками какой-то продукт, то его можно считать товаром собственного производства. При этом не обязательно все делать самому. Можно покупать заготовки и из них делать какой-то продукт. Например, Маша покупает пряжу и вяжет из нее шапки.

Шапка в этом случае — товар собственного производства. Главное, чтобы в результате не получались маркируемые или подакцизные товары, — самозанятым запрещено их продавать. Исключение — ремесленная одежда и обувь. Маркируемые товары — это товары, которые нужно регистрировать в системе мониторинга «Честный ЗНАК», чтобы государство могло отслеживать контрафактный товар.

Например, молочная продукция, шубы, обувь, постельное белье, сигареты и табак. Подакцизные товары — те товары, за которые платят дополнительный налог — акциз. Например, алкоголь и табачная продукция. Если собираетесь производить алкоголь или шить шубы, то налог на профессиональный доход вам не подойдет.

Даже если вы все будете делать своими руками. Самозанятый может нанять подрядчиков, чтобы изготовить свою продукцию. При этом произведенный товар все равно останется товаром собственного производства. Например, можно нарисовать дизайн плаката и распечатать его в типографии.

Плакат будет продукцией собственного производства, несмотря на то, что напечатали его в типографии. Мы нашли несколько ответов Минфина с разбором конкретных примеров продукции собственного производства для целей самозанятости. В любом сложном случае лучше уточнить у налоговой, подходит ли ваш вид деятельности под определение товаров собственного производства или нет.

Читать подробнее: Товары собственного производства: что это, какие разновидности бывают

Можно ли самозанятому продавать шоколад?

Что считается продукцией собственного производства у самозанятых — Самозанятым нельзя перепродавать чужие товары. Они могут продавать только собственную продукцию — ту, что сделали своими руками. Например, человек что-то шьет или вяжет на продажу: платья, игрушки, сумки.

Нужно ли сертифицировать товар если я Самозанятая?

Примеры ситуаций: —

  • я вяжу и продаю шапки, на них нужна декларация соответствия, оформите?
  • занимаюсь пошивом костюмов на дому, нужна декларация?
  • наношу авторские принты на футболки и продаю на маркетплейсе, надо делать сертификат соответствия?
  1. Общий ответ: нет, оформлять сертификат или декларацию соответствия самозанятым на товар собственного производства не нужно.
  2. Почему?
  3. Потому что требования техрегламентов относятся только к ИП или юридическим лицам и к продукции, производимой серийно.

То есть, для серийного производства, на фабриках, нужно оформлять ИП или юр. лицо и проходить сертификацию. А мелкое самостоятельное производство самозанятого не будет объектом технического регулирования.

Можно ли продавать мыло самозанятым?

Похожие вопросы — Мыло относится к парфюмерно-косметической продукции — для нее есть свой техрегламент. На мыло нужно получать декларацию соответствия. Но обратиться за такой декларацией могут только организации или ИП, которые занимаются производством, импортом и/или продажей парфюмерии и косметики. Вам помог ответ? Да Нет

Что грозит самозанятым за перепродажу?

В законодательстве предусмотрены специальные штрафы для самозанятых за нарушение правил ведения деятельности. В нашей статье вы узнаете, за что могут оштрафовать самозанятого, какой размер штрафов и как избежать санкций. Штраф за невыдачу чека самозанятым Плательщики налога на профессиональный доход должны оформлять чеки через мобильное приложение «Мой налог», чтобы выдавать их покупателям и передавать сведения о расчетах в ИФНС (ст.14 Закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).

  • Применять в работе онлайн-кассы они не обязаны (п.2.2 ст.2 Закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ).
  • Однако не запрещается выдавать покупателю кассовый чек дополнительно к чеку из приложения «Мой налог» (ст.4 Закона от 27.11.2018 № 425-ФЗ).
  • Из общего правила предусмотрено одно исключение — плательщик налога на профессиональный доход не обязан передавать чек покупателю при торговле через посредников по договорам поручения, комиссии либо агентским договорам заказчик.

В этом случае обязанность по выдаче чеков лежит на посреднике (п.6 письма ФНС РФ от 20.02.2019 № СД-4-3/2899). В случае если самозанятый нарушил общеустановленный порядок и не выдал покупателю чек, то налоговики могут его оштрафовать по статье 129.13 НК РФ.

  • Эта отдельная статья, которая предусмотрена специально для таких проступков.
  • Часто на практике возникает вопрос: какой штраф могут наложить за нарушение правил? Размер штрафа за нарушение порядка или сроков по передаче в ИФНС сведений о произведенных расчетах составляет: • за первое нарушение – 20 процентов от суммы расчета; • за повторное нарушение в течение полугода – 100 процентов от суммы расчета.

Штраф за неуплату налога самозанятым Самозанятые обязаны перечислить в бюджет налог на профессиональный доход в срок не позднее 25-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом. К примеру, 25 марта 2021 года граждане платят налог за февраль 2021 года, а зарегистрированные в январе 2021 года — за период с даты регистрации по 28 февраля 2021 года.

В случае если 25-е число выпадает на праздничный или выходной день, срок уплаты переносится на первый рабочий день. Такой порядок предусмотрен в п.7 ст.6.1 НК РФ и распространяется на все налоги, в том числе на налог на профессиональный доход. За несвоевременную уплату налогов, установленных законодательством, штраф не предусмотрен.

Вместо этого налоговики начисляют пени на размер задолженности и в течение 10 календарных дней выставят в приложении «Мой налог» требование об уплате долгов. Пени считают начиная со дня, который следует за датой уплаты налога и до момента погашения задолженности.

В расчет берут каждый календарный день просрочки платежа, включая выходные и нерабочие дни. Размер пени считают следующим образом: • с 1-го по 30-й день – в размере 1/300 ставки рефинансирования, действовавшей в период просрочки; • с 31-го дня – в размере 1/150 ставки рефинансирования, действовавшей в период с 31-го календарного дня просрочки.

Штраф самозанятым за перепродажу товаров Граждане и индивидуальные предприниматели вправе стать самозанятыми и платить налог на профессиональный доход, если продают продукцию собственного производства. Продавать покупную продукцию на спецрежиме законом прямо запрещено.

Об этом говорится в подпункте 2 п.2 ст.4 Закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ. В связи с этим при перепродаже приобретенных товаров потребуется заплатить налог по основной системе налогообложения. Например, это может быть НДФЛ или единый налог УСН. Если самозанятый заплатит с доходов от перепродажи товаров налог на профессиональный доход, штрафов не будет.

Однако инспекторы при проверке могут пересчитать и доначислить налоги, а также посчитать пени. Как избежать штрафа самозанятым Для того чтобы избежать штрафов, необходимо соблюдать все требования, которые предъявляются к самозанятым. В частности: • работать самостоятельно и не иметь в штате сотрудников; • вести виды деятельности, которые разрешены на спецрежиме; • получать доходы, которые за год не превышают 2,4 млн рублей.

  • В случае если все вышеперечисленные требования выполняются, при ведении деятельности потребуется своевременно и в полном объеме вносить данные о продажах в приложение «Мой налог» и выдавать клиентам чеки.
  • По итогам месяца потребуется своевременно уплачивать в бюджет указанную в приложении сумму налога.

Чтобы случайно не пропустить очередной платеж, настройте автоплатежи через приложение ФНС или банк. Автор: Максим Безбородов

Что будет если самозанятый перепродает товар?

Что будет, если нарушить условия торговли на маркетплейсах — За нарушение требований площадка заблокирует продавца, а налоговая лишит его статуса плательщика НПД. И это еще не все. Если самозанятый будет перепродавать товары и это обнаружит налоговая, то права использовать этот налоговый режим он лишиться задним числом.

  1. Таким образом, все сделки, которые были совершены со дня снятия учета, будут облагаться НДФЛ 13%.
  2. Также после того, как самозанятый утратит право на НПД, он должен будет начислить страховые взносы.
  3. Еще надо будет отчитаться о доходах, которые продавец получит уже после утраты льготного статуса.
  4. Для этого нужно будет подать в налоговую декларацию 3-НДФЛ.

Пример: Самозанятый Антон П. решить дополнить свой ассортимент чайниками, которые он купил для перепродажи. За три месяца он продал чайников на 100 тысяч рублей. Как самозанятому ему было начислено 4 тысячи рублей налога. Но налоговая узнала о перепродаже товара.

Можно ли самозанятым заниматься розничной торговлей?

Какие товары можно продавать самозанятым — Плательщики НПД имеют право реализовать покупателям собственные (авторские) работы, которые они сделали сами, но не могут перепродавать чужую продукцию, как предписано ФЗ №422. Что значит «собственные» — можно продавать товары как самозанятый, если:

  1. Человек сам изготовил интеллектуальный или материальный продукт. Вложил в него свой труд. Привлекать к производству других людей можно — например, заказать полиграфические услуги в типографии. Но использовать наемный труд привлеченных рабочих по трудовому договору нельзя.
  2. Запрещено покупать чужие товары с целью их перепродать, чтобы получить прибыль. Но можно их продавать, если что-либо в них изменить, преобразовать, улучшить. Например, красочно расписать безликую посуду, украсить одежду яркими принтами.
  3. Можно ориентироваться на Постановление 23.07.1993 № 715 — на правила отправки товара на экспорт. Чтобы чужую продукцию можно было продавать как собственную, доля добавочной стоимости (внесенные изменения) должна превышать 30% от цены.

Чтобы создавать собственный товар с нуля, нужны инструменты, оборудование и материалы (ткани, пряжа, краски, фанера, бумага). Все это можно покупать, включая готовые изделия, чтобы создать новую продукцию. На вопрос, может ли самозанятый продавать товары собственного производства, убедительный ответ: «Да, можно торговать всем, что сделано самостоятельно, если произведенные продукты не попадают под маркировку и акциз».

  1. Hand-made продукцию — ручные поделки, вязанные и пошитые вещи, самодельные игрушки.
  2. Выращенные цветы, флористические композиции.
  3. Мебель, если она изготавливается самостоятельно.
  4. Продукты ИТ-деятельности — игры, программы, разработки.
Читайте также:  В Чем Измеряется Давление В Атмосфере?

Может ли самозанятый продавать товары юр лицам — да, он может предлагать продукцию ИП или сдавать ее в торговые точки.

Можно ли самозанятым продавать одежду на Вайлдберриз?

#статьи

20 июл 2022 0

Гайд для тех, кто хочет продавать на Wildberries. Разбираемся, какие ограничения есть, какие налоги придётся платить и когда выписывать чеки. Фото: Sean Gallup / Getty Images Обозреватель Skillbox Media, отраслевой журналист. Работала с TexTerra, SMMplanner, «Нетологией», «ПланФактом», Semantica. Написала больше 60 текстов для рекламных кампаний в «Дзене». Вела нишевой канал на YouTube. Wildberries — один из крупнейших российских маркетплейсов: в первом квартале 2022 года его оборот составил 289,2 млрд рублей.

На каких условиях можно торговать на WildberriesКакие товары можно продавать Что будет, если продавать неподходящие товарыКак правильно выдавать чеки и какие налоги нужно платитьЧто ещё важно знать: доходы и товарный знак

Чтобы торговать на Wildberries, самозанятые должны платить комиссию и компенсировать дополнительные расходы площадки. Комиссию — потому что её платят все продавцы. Размер комиссии зависит от типа продукции: например, при продаже букетов из ягод надо отдать 10% от стоимости заказа, при продаже открыток — 12%. Посмотреть тарифы можно в личном кабинете на WB Partners, Укажите в поисковой строке название товара — и увидите комиссию за его продажу Скриншот: WB Partners / Skillbox Media Дополнительные расходы возникают, потому что Wildberries берёт плату за хранение и доставку товаров. Самозанятые могут работать с маркетплейсом по двум схемам:

FBW — Fulfillment by Wildberries. Продавец отгружает товары на склад Wildberries: площадка сама хранит, собирает и доставляет заказы. Продавец платит и за хранение, и за доставку товаров.FBS — Fulfillment by Seller. Продавец хранит товары у себя, а когда поступает заказ — упаковывает их и передаёт Wildberries. По этой схеме он платит только за доставку товаров.

У каждого продукта своя стоимость доставки и хранения. Чем крупнее товар, тем больше придётся заплатить. Тарифы на логистику и хранение можно посмотреть в личном кабинете Скриншот: WB Partners / Skillbox Media Самозанятые могут продавать на Wildberries товары собственного производства. Важно, чтобы те не подлежали обязательной маркировке, сертификации и декларированию. Самозанятый может, например, собирать из заготовок игрушки для кошек и продавать их Скриншот: Wildberries / Skillbox Media Маркировка нужна товарам, перечисленным в перечне, Например, сигарам, туалетной воде и молочной продукции. Чтобы продавать их, нужно зарегистрировать продукцию в системе « Честный знак » и маркировать каждый товар. Если товару не нужен сертификат и декларация, на него нужно оформить отказное письмо. Это требование Wildberries. Отказное письмо выдают самозанятым — подробнее о его оформлении можно узнать здесь, Получается, самозанятые могут продавать только товары, которых нет в перечнях на маркировку, сертификацию и декларирование.

Например, ёлочные игрушки, бижутерию или игрушки для кошек. Если товар есть хотя бы в одном из этих перечней, самозанятость не подойдёт. Чтобы торговать им, придётся стать индивидуальным предпринимателем или открыть компанию. Например, мыло не подлежит маркировке, но требует декларирования. Поэтому продавать мыло ручной работы могут только ИП и компании.

Если продавать товары без отказного письма, Wildberries может заблокировать товары или аккаунт целиком. Если заниматься перепродажей вместо торговли хендмейдом или нарушить требование о маркировке, ФНС может лишить вас статуса самозанятого. Это грозит убытками.

Уплатить налоги. Самозанятые платят 4% или 6%. Нарушителей переводят на ОСНО со ставкой НДФЛ 13% — разницу придётся доплатить. Уплатить страховые взносы. Самозанятые не платят страховые взносы, а индивидуальные предприниматели платят. В 2022 году общая сумма обязательных взносов — 43 211 рубль за год, даже если вы ничего не заработали. Если ваш доход более 300 тысяч в год, надо будет доплатить ещё 1% от суммы сверх лимита. Сдать отчётность. Обо всех доходах, которые не попали под НПД, нужно отчитаться согласно декларации 3-НДФЛ. Её сдают в ФНС до 30 апреля следующего года.

Дополнительно могут выписать штраф. Например, штраф за производство и продажу товаров с нарушениями правил маркировки составляет 5–10 тысяч рублей. Давайте посчитаем, сколько денег можно потерять в случае нарушений. Оксана покупала детские игрушки и перепродавала их на Wildberries в статусе самозанятого.

За год она продала товаров на сумму 1,2 млн рублей и заплатила 48 тысяч налогов по НПД. ФНС обнаружила нарушение и перевела Оксану на ОСНО. У Оксаны не было документов о покупке игрушек, и она не смогла подтвердить вычет, поэтому пришлось платить налоги по ставке 13%. Вместо 48 тысяч рублей налогов ей начислили 156 тысяч.

Также пришлось платить страховые взносы: обязательные 43 тысячи рублей и дополнительные 9 тысяч. Всего Оксана заплатит 208 тысяч — в четыре раза больше, чем по НПД. У нас есть большой материал про продажи на Wildberries. В нём мы объясняем, как правильно оформить карточку товара, какие инструменты продвижения можно использовать и как продавать больше. Почитать материал можно по ссылке, В открытом доступе мало информации о том, как правильно выдавать чеки и платить налоги. Самые распространённые вопросы:

Нужно ли выдавать чек вручную каждый раз, когда кто-то покупает товар?На какую сумму выписывать чек — на сумму заказа или на сумму вознаграждения от Wildberries?По какой ставке платить налоги: 4% или 6%?

Всё зависит от того, синхронизированы ли личный кабинет поставщика на Wildberries и приложение «Мой налог». Если вы синхронизировали их, чеки будут формироваться автоматически на каждую покупку. Сумма в чеках будет соответствовать сумме, которую заплатил покупатель.

При регистрации на WB Partners. Если вы ещё не оформляли самозанятость, можно сделать это в личном кабинете на WB Partners. Понадобится карта «Сбера» и ваши данные: ФИО и ИНН.В приложении или на сайте банка. Подробнее о том, как это сделать, можно почитать здесь,

Если вы не синхронизировали данные, чеки придётся выдавать вручную каждый раз, когда Wildberries перечисляет вам вознаграждение. В чеках нужно указывать сумму, на которую продал маркетплейс. Вычесть из неё комиссию Wildberries и расходы на логистику нельзя. Сумма, которую нужно указывать в чеке, видна в отчётах Скриншот: WB Partners / Skillbox Media Покупателем в чеках нужно указывать Wildberries. Платить налоги придётся по ставке 6%. Фактически маркетплейс выступает посредником, но без синхронизации ФНС рекомендует указывать покупателем его — это упрощает отчётность.

Сразу стать индивидуальным предпринимателем или зарегистрировать компанию.Сначала стать самозанятым, а ИП оформить, когда доходы приблизятся к 2,4 млн рублей в год.

Во втором случае, когда вы станете индивидуальным предпринимателем, нужно будет изменить данные в кабинете партнёра Wildberries. Сделать это можно в настройках или через поддержку. Самозанятые пока не могут оформить товарный знак. Товарный знак по закону — уникальное обозначение продукта.

Им может быть логотип компании или название продукта. Например, «галочка» Nike на кроссовках — товарный знак. Товарный знак важен для маркетинга. По нему покупатели запоминают продукт или производителя. Регистрация товарного знака подтверждает ваши права на него. Если не зарегистрировать знак, им может пользоваться кто угодно.

Или кто-то зарегистрирует его — и тогда вы не сможете его использовать. Сейчас самозанятые не могут зарегистрировать товарный знак. Но в июне 2022 года приняли закон, который разрешает самозанятым и физическим лицам регистрировать товарный знак. Как это будет происходить, пока непонятно.

Самозанятые на Wildberries платят маркетплейсу за посредничество так же, как и другие продавцы: есть комиссия за продажу, доставку и хранение товаров. Самозанятые могут продавать товары собственного производства, если продукты не подлежат маркировке, сертификации и декларированию. Если торговать без документов, Wildberries может заблокировать аккаунт.

Если перепродавать товары, ФНС может лишить вас статуса самозанятого и доначислить налог. За продажу без маркировки выписывают штраф. Отчётность зависит от синхронизации кабинета поставщика и приложения «Мой налог». Если они синхронизированы, чеки формируются автоматически — раз в месяц нужно заплатить налог по ставке 4%.

  1. Если синхронизации нет, нужно выписывать чек после каждого перевода от Wildberries и платить налог по ставке 6%.
  2. Доход самозанятого должен быть не больше 2,4 млн рублей в год.
  3. Если вы продаёте на б о льшие суммы, лучше оформить ИП.
  4. Товарный знак самозанятым зарегистрировать пока нельзя.
  5. Скоро регистрацию разрешат, но что для неё понадобится — пока неясно.

Как продавать на Wildberries Вы с нуля станете экспертом по работе на маркетплейсе. Узнаете все тонкости продвижения товаров – от регистрации в личном кабинете до анализа продаж – и увеличите свою прибыль. Узнать про курс Учись бесплатно: вебинары по программированию, маркетингу и дизайну. Участвовать Обучение: Как продавать на Wildberries Узнать больше